Skripsi

Analisis perbedaan likuiditas saham dan risiko saham sebelum dan sesudah reverse split (studi kasus pada Bursa Efek Indonesia (BEI)) / Avia Nur

Abstrak
Nur Avia. 2014. Analisis Perbedaan Likuiditas Saham dan Risiko Saham Sebelum dan Sesudah Reverse Split. Skripsi Jurusan Akuntansi . Program Studi Strata-1 Fakultas Ekonomi Universitas Negeri Malang. Pembimbing (I) Dr. Nurika Restuningdiah S.E. M.Si.Ak.CA (II) Dr. Cipto Wardoyo S.E. M.Pd. M.Si.Ak.CA Kata kunci Reverse split Likuiditas saham Trading Volume Activity Bid-Ask Spread Risiko saham Likuditas saham berkaitan dengan kecepatan suatu sekuritas yang diterbitkan perusahaan bisa diperdagangkan di pasar sekunder. Adanya fenomena saham yang tidak likuid di bursa efek memberikan gambaran bahwa ada saham-saham yang kurang menarik investor. Hal ini dapat menimbulkan kerugian baik untuk pihak emiten itu sendiri ataupun untuk pihak investor. Jika sahamnya tidak aktif diperdagangkan maka termasuk pada criteria delisting. Untuk menghindari hal tersebut maka salah satu cara yang dapat digunakan oleh emiten yaitu dengan melakukan reverse split (harga saham menjadi lebih tinggi dan jumlah lembar saham yang beredar berkurang secara proporsional). Tujuan dari penelitian ini adalah untuk mengetahui apakah terdapat perbedaan yang signifikan likuiditas saham dan risiko saham sebelum dan sesudah pelaksanaan reverse split di Bursa Efek Indonesia (BEI) periode 2010-2012 . 12288 12288 12288 12288 Dalam penelitian ini indikator yang digunakan untuk mengukur likuiditas saham yaitu Trading Volume Activity dan Bid-Ask Spread sedangkan untuk risiko saham menggunakan standar deviasi. Sampel dalam penelitian ini adalah emiten yang melakukan reverse split di Bursa Efek Indonesia pada tahun 2010 sampai dengan 2012 yaitu sebanyak 7 emiten. Populasi dan sampel menggunakan metode sensus yaitu semua populasi digunakan sebagai sampel penelitian. Untuk melakukan analisa terhadap perbedaan likuiditas saham dan risiko saham sebelum dan sesudah reverse split dilakukan uji beda rata-rata untuk sampel berpasangan (paired sample T-test). 12288 12288 12288 12288 Hasil penelitian ini menunjukkan bahwa terdapat perbedaan yang signifikan antara likuiditas saham sebelum dan sesudah pelaksanaanreverse split. LikuiditassahamsetelahReverse splitmengalamipenurunan yaitudilihatdarimenurunnyaTrading Volume ActivitydanmeningkatnyaBid-Ask Spread. Untukrisikosahamtidakterjadiperbedaan yang signifikanantarsebelumdansesudahreverse split. Risikosahamsebelumdansesudahreverse splitcenderungsama.

Informasi Detail

DDC

Rs 332.6322 NUR a

Prodi

Universitas Negeri Malang. Program Studi Akuntansi, 2014.

Deskripsi Fisik

ix, 57 lembar : il., tab. ; 30 cm

Bahasa

Indonesia

No Reg

00918/KI/14

Edisi

Skripsi (Sarjana)-- Universitas Negeri Malang, 2014

Subjek

1. SAHAM

Pembimbing

1. Nurika Restuningdiah ; 2. Cipto Wardoyo

Lampiran Berkas